Provisión Impto Renta

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Buenas tardes, no se provisionó impuesto a la renta, ya que la empresa no tenia utilidades, por lo tanto la cuenta de PPM tiene saldo deudor  por 80.933. Al año siguiente el SII hizo una devolución por 240.508 pero ésta no entró a caja ya que la tesorería hizo una compensación por deudas de IVA. Como quedaría ese asiento?

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Pregunta realizada el 12/09/2019 18:37
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Respuesta privada

Hola Cesar, hace poco pude ver que ya te contestaron esta pregunta.
Debes indicar la razón de la compensación (giros por Dec Jur f/plazo; multas; etc). Que valores se incluyen en la devolución de $ 240.508 ?. La compensación es por IVA diferido?. Una vez resueltas estas consultas, recién estoy en condición de proponerte un asiento contable.
Saludos.
José Luis.-

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Publicado por (Preguntas : 2, Respuestas: 182)
Respondido 12/09/2019 21:01
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Respuesta privada

Si no entró en caja y tiene una compensación, el asiento específico es el siguiente

 

(Al debe) Impuestos mensuales por pagar

(Al debe) Intereses, reajustes y multas

(Al haber) Impuestos por recuperar

 

Francisco J. Lucero G.

flucero@duediligenceconsultores.cl

 

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Publicado por (Preguntas : 6, Respuestas: 189)
Respondido 13/09/2019 10:10
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